1.
Emitent będący funduszem przekazuje, w formie raportu bieżącego, informacje, o których mowa w § 16 i § 17, oraz informacje o:
1)
wycenie wartości aktywów netto funduszu przypadającej na certyfikat inwestycyjny;
2)
błędnej wycenie wartości aktywów netto funduszu przypadającej na certyfikat inwestycyjny;
3)
zmianie praw z papierów wartościowych emitenta;
4)
zamiarze podziału albo połączenia certyfikatów inwestycyjnych;
5)
dokonaniu podziału albo połączenia certyfikatów inwestycyjnych;
6)
zamiarze wykupywania certyfikatów inwestycyjnych, z wyłączeniem funduszu portfelowego;
7)
wykupieniu certyfikatów inwestycyjnych, z wyłączeniem funduszu portfelowego;
8)
zamiarze wypłaty dochodów lub przychodów ze zbycia lokat;
9)
wypłacie dochodów lub przychodów ze zbycia lokat;
10)
wypowiedzeniu umowy o wykonywanie funkcji depozytariusza funduszu;
11)
rozpoczęciu działania rady inwestorów;
12)
zmianie w składzie rady inwestorów, w tym zawieszeniu i wznowieniu działania rady inwestorów;
13)
zwołaniu zgromadzenia inwestorów;
14)
uchwałach, które były poddane głosowaniu na zgromadzeniu inwestorów;
15)
utworzeniu nowego subfunduszu;
16)
zamiarze likwidacji subfunduszu;
17)
otwarciu likwidacji subfunduszu, zmianie planowanej daty zakończenia likwidacji subfunduszu lub zakończeniu likwidacji subfunduszu;
18)
zmianie składu portfela funduszu portfelowego;
19)
zawarciu umowy poręczenia lub gwarancji wypłaty określonej kwoty pieniężnej, o której mowa w art. 184 umowa poręczenia lub gwarancji wypłaty kwoty pieniężnej na rzecz uczestników funduszu wierzytelności ust. 1 ustawy o funduszach, albo jej wypowiedzeniu lub rozwiązaniu;
20)
niezatwierdzeniu przez zgromadzenie inwestorów lub walne zgromadzenie towarzystwa rocznego sprawozdania finansowego funduszu albo niepodjęciu uchwały w przedmiocie zatwierdzenia rocznego sprawozdania finansowego funduszu;
21)
odwołaniu lub rezygnacji osoby zarządzającej lub nadzorującej fundusz albo powzięciu przez fundusz informacji o decyzji osoby zarządzającej lub nadzorującej o rezygnacji z ubiegania się o wybór w następnej kadencji;
22)
powołaniu osoby zarządzającej lub nadzorującej fundusz;
23)
wypowiedzeniu lub rozwiązaniu przez fundusz, towarzystwo funduszy inwestycyjnych zarządzające funduszem albo przez firmę audytorską umowy o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdań finansowych funduszu;
24)
podjęciu decyzji o zamiarze przejścia na stosowanie MSR wraz ze wskazaniem planowanej daty tego przejścia;
25)
zajściu zdarzenia, które jest przesłanką rozwiązania funduszu;
26)
innych zdarzeniach, których obowiązek podania do publicznej wiadomości przewiduje statut funduszu, jeżeli statut funduszu przewiduje taki tryb przekazywania informacji.
2.
W przypadku funduszy z wydzielonymi subfunduszami, informacje, o których mowa w ust. 1 pkt 1–9 i 20–22, podaje się odrębnie dla każdego subfunduszu, którego dotyczy zdarzenie.
3.
W przypadku gdy fundusz jest emitentem jednocześnie certyfikatów inwestycyjnych dopuszczonych do obrotu na rynku oficjalnych notowań w rozumieniu ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz obligacji, przekazuje, w formie raportu bieżącego, także co najmniej informacje, o których mowa w § 20 pkt 1–3.
4.
Emitent będący funduszem w likwidacji nie podlega obowiązkom informacyjnym, o których mowa w ust. 1–3, od dnia zakończenia notowań certyfikatów inwestycyjnych w obrocie na rynku oficjalnych notowań w rozumieniu ustawy o obrocie instrumentami finansowymi.
5.
Fundusz, o którym mowa w art. 15 warunki utworzenia funduszu inwestycyjnego ust. 1a ustawy o funduszach, który jest emitentem obligacji dopuszczonych do obrotu na rynku oficjalnych notowań w rozumieniu ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, przekazuje w formie raportu bieżącego co najmniej informacje, o których mowa w § 20.
