1)
składniki i czynności, o których mowa w art. 4 zasady rachunkowości jednostki ust. 3 ustawy o rachunkowości;
2)
ustalanie wyniku z operacji;
3)
obliczanie wartości aktywów netto, a także aktywów netto na jednostkę uczestnictwa, na daną kategorię jednostek uczestnictwa albo na daną serię certyfikatów inwestycyjnych i na certyfikat inwestycyjny danej serii;
4)
dokumentację, o której mowa w art. 10 dokumentacja opisująca przyjęte zasady rachunkowości ustawy o rachunkowości.
