1.
Fundusz inwestycyjny zamknięty, z zastrzeżeniem ust. 2-8, art. 146 limit lokowania aktywów dla funduszu inwestycyjnego zamkniętego oraz art. 147 lokaty funduszu inwestycyjnego zamkniętego, przeznaczenie dochodów i pożytków z lokat, może lokować aktywa w:
1)
papiery wartościowe,
2)
wierzytelności, z wyjątkiem wierzytelności wobec osób fizycznych,
3)
udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością, w tym w spółkach z siedzibą za granicą,
4)
waluty,
5)
instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne,
6)
prawa majątkowe, których cena zależy bezpośrednio lub pośrednio od oznaczonych co do gatunku rzeczy, określonych rodzajów energii, mierników i limitów wielkości produkcji lub emisji zanieczyszczeń, dopuszczone do obrotu na giełdach towarowych,
7)
instrumenty rynku pieniężnego
- pod warunkiem że są zbywalne.
- pod warunkiem że są zbywalne.
2.
Fundusz inwestycyjny zamknięty, o którym mowa w art. 183 fundusz inwestycyjny zamknięty jako fundusz wierzytelności oraz art. 196 fundusz inwestycyjny zamknięty lub specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty jako fundusze aktywów niepublicznych, może lokować aktywa w zbywalne wierzytelności wobec osób fizycznych.
3.
Papiery wartościowe lub instrumenty rynku pieniężnego wyemitowane przez jeden podmiot, wierzytelności wobec tego podmiotu i udziały w tym podmiocie nie mogą stanowić, z zastrzeżeniem ust. 4, łącznie więcej niż 20% wartości aktywów funduszu, przy czym w przypadku zawarcia przez fundusz wierzytelności umowy, o której mowa w art. 183 fundusz inwestycyjny zamknięty jako fundusz wierzytelności ust. 5, ograniczenie to odnosi się do poszczególnych wierzytelności, o których mowa w art. 183 fundusz inwestycyjny zamknięty jako fundusz wierzytelności ust. 1.
4.
Listy zastawne wyemitowane przez jeden bank hipoteczny nie mogą stanowić więcej niż 25 % wartości aktywów funduszu.
5.
Fundusz inwestycyjny zamknięty może lokować aktywa w depozyty w bankach krajowych, bankach zagranicznych lub w instytucjach kredytowych.
6.
Depozyty w jednym banku krajowym, banku zagranicznym lub instytucji kredytowej nie mogą stanowić więcej niż 20% aktywów funduszu, z wyłączeniem depozytów przechowywanych przez depozytariusza.
7.
Waluta obca jednego państwa lub euro nie może stanowić więcej niż 20 % wartości aktywów funduszu.
8.
Ograniczeń, o których mowa w ust. 3, nie stosuje się do papierów wartościowych emitowanych, poręczonych lub gwarantowanych przez Skarb Państwa, Narodowy Bank Polski, państwa członkowskie, państwa należące do OECD albo międzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska, co najmniej jedno z państw członkowskich lub państw należących do OECD.
9.
Do lokat funduszu inwestycyjnego zamkniętego stosuje się przepisy art. 107 ograniczenia wykonywania niektórych czynności przez fundusz inwestycyjny otwarty ust. 2-6.
