1.
Poszerzone postępowanie sprawdzające obejmuje czynności, o których mowa w art. 25 zakres zwykłego postępowania sprawdzającego ust. 1, a ponadto, jeżeli jest to konieczne w wyniku uzyskanych informacji, postępowanie to obejmuje:
1)
rozmowę z przełożonymi osoby sprawdzanej oraz z innymi osobami;
2)
przeprowadzenie wywiadu w miejscu zamieszkania osoby sprawdzanej;
3)
sprawdzenie stanu i obrotów na rachunku bankowym oraz zadłużenia osoby sprawdzanej, w szczególności wobec Skarbu Państwa.
2.
Do czynności, o której mowa w ust. 1 pkt 2, przepisy ustawy z dnia 6 czerwca 1997 r. - Kodeks postępowania karnego i wydane na jej podstawie przepisy dotyczące wywiadu środowiskowego stosuje się odpowiednio.
3.
Czynności, o których mowa w ust. 1 pkt 3, są wykonywane zgodnie z art. 105 udzielanie przez bank informacji stanowiących tajemnicę bankową ust. 1 pkt 2 lit. k ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe (Dz. U. z 2022 r. poz. 2324, 2339, 2640 i 2707 oraz z 2023 r. poz. 180). Przepisy art. 82 obowiązek sporządzania i przekazywania informacji podatkowych § 1 i 2, art. 182 obowiązki instytucji finansowych w postępowaniu podatkowym ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Ordynacja podatkowa (Dz. U. z 2022 r. poz. 2651 i 2707 oraz z 2023 r. poz. 180 i 326) oraz art. 48 obowiązek przekazania informacji bankowych ustawy z dnia 16 listopada 2016 r. o Krajowej Administracji Skarbowej (Dz. U. z 2022 r. poz. 813, z późn. zm.) stosuje się odpowiednio.
4.
Do poszerzonego postępowania sprawdzającego przepisy art. 25 zakres zwykłego postępowania sprawdzającego ust. 5-7 stosuje się odpowiednio.
5.
W przypadku osób ubiegających się o uzyskanie dostępu do informacji o klauzuli "ściśle tajne" poszerzone postępowanie sprawdzające obejmuje także, jeżeli jest to konieczne w wyniku uzyskanych wcześniej informacji, rozmowę z trzema osobami wskazanymi przez osobę sprawdzaną w celu uzyskania innych informacji mogących mieć znaczenie dla oceny dawania rękojmi zachowania tajemnicy.
6.
W celu dokonania ustaleń, o których mowa w art. 24 cel i ustalenia postępowania sprawdzającego ust. 3 pkt 2 i 3, organ prowadzący poszerzone postępowanie sprawdzające może zobowiązać osobę sprawdzaną do poddania się specjalistycznym badaniom oraz udostępnienia wyników tych badań. Lekarzowi przeprowadzającemu to badanie udostępnia się dokumentację medyczną osoby sprawdzanej w zakresie dotyczącym wątpliwości, o których mowa w art. 24 cel i ustalenia postępowania sprawdzającego ust. 3 pkt 2 i 3.
